个人创业要不要注册公司,注册公司每年会产生哪些费用呢?
对于个人创业者来说,常常会碰到的问题是:是否需要注册企业,以及应该注册什么类型企业。对于这个问题在创业之前需要从税费、投资者责任、未来发展、经营成本、资金风险、以及其他诸多方面进行全方位的考量,而不仅仅是关注费用。
1. 税费的考虑
是以个人身份单干,还是以企业的形式经营,影响着不同的税收。并且企业也有不同的类型,是注册个体工商户、个人独资企业还是合伙企业或者是直接注册公司,会产生不同的税收成本。对于以个人身份提供劳务的,是按照综合所得来缴纳个人所得税;成立个体工商户、个人独资企业的,要区分是查账还是核定征税,在查账征收的情况下,按照5%-35%的五级累进税率来缴纳个人所得税;对于成立公司的,那么是缴纳企业所得税。需要个人分红的,还要缴纳20%的个人所得税。除此之外,还可能涉及到增值税、附加税、印花税等税费。
因此,在成立企业之前,可以对基本的税收成本做个综合的测算。
2. 经营的成本
以个人身份经营,比较简单,成本也比较容易控制。而如果设立企业进行经营,除了税务的成本,还有各种其他的投入。不仅需要投入更多的财力和人力,而且如果涉及到专业的事项,还可能需要外聘人员。还有企业产品的推广、客户的维护、日常的管理成本等等。因此,设立企业或者公司的,需要考虑额外的运营成本。
3. 投资者需要承担的责任
不同的企业类型,投资人需要承担的责任有所不同。
有限责任包括:一人有限责任公司、多人有限责任公司、股份有限公司、有限合伙企业中的有限合伙人
无限责任包括:个体工商户、个人独资企业、普通合伙企业、有限合伙企业中的普通合伙人
有限责任,风险也有限,一般按照认缴的出资承担风险。这个时候,关键是注册时认缴资本的多少,以及是否发生了影响有限责任的情况。而无限责任需要承担的风险比较大,出了问题会承担连带责任。因此,需要对风险问题有充分的考虑。
4. 考虑企业未来的发展
不同的企业类型有各自的优势,需要对未来的发展有充分的思考。比如,个人提供服务的,方式比较灵活,但是如果业务量较大的,可能无法承接,未来发展会受限。合伙企业用于做持股平台的比较多,也可以开律所、投资基金公司等等;个体户一般是个人小规模的小作坊、小店,在企业进行组织结构升级改造的时候,可能会遇到困难;有限责任公司,有利于今后做大做强甚至上市,在招投标和融资方面也有优势。所以,不妨在业务刚起步的时候,对未来做一个合理的预期。
5. 经营和资金的风险
设立企业会面临更高的经营风险。不仅需要考虑特殊的产业以及业务的发展变化,也需要考虑市场环境和经济趋势。同时,开公司还涉及到资金的运营,从利润到现金流的转换往往也需要更多的关注。而以个人身份经营,一般涉及的范围较小,资金的管理也比较容易。
6. 需要关注的其他事项
以个人身份经营,一般需要关注的事项并不多,主要是业务的承接和劳务的提供。而如果以企业的身份经营,还涉及到工商和税务,牵涉的范围比较广。除此之外,还需要考虑企业的选址、核名、是否能享受优惠等诸多事项,相对需要更多的投入。并且,企业上游供应商和下游客户的情况对企业也有影响。还涉及到企业是否能够取得发票,是否需要开具增值税专用发票等问题,实际中的经营情况往往比较复杂,投入的精力也相对较多。
总的来说,要不要注册公司,不仅仅是考虑产生多少费用,除了税费之外,还需要对经营成本、投资者责任、未来发展、资金风险、以及其他诸多事项进行关注。虽然实际中的情况往往比预想的复杂,但未雨绸缪,做好早期的规划会让后期的经营更为顺利。